יש לך עסק בלי תזרים מזומנים חזוי ? PDF הדפסה דוא
יש לך עסק בלי תזרים מזומנים חזוי ? - 5.0 out of 5 based on 1 vote
דירוג משתמש: / 1
גרועהכי טוב 
עסקים - עסקים כללי
השיעור נכתב על ידי : ערן כהן   
ראשון, 06 דצמבר 2020 09:44

יש לך עסק בלי תזרים מזומנים חזוי ?
ערן כהן, MBA, יועץ לעסקים



"העסק ריווחי, אבל איפה הכסף" ?

כך שואלים אותנו רבים מלקוחותינו.

גם עסק המציג רווח בדו"חותיו עלול להיקלע למצוקה תזרימית שעלולה להביא אותו למצב של חדלות פירעון. במרבית המקרים, הסיבה למצוקה זו נעוצה בחוסר התאמה בין מועדי כניסת המזומנים אל העסק לבין יציאתם ממנו.

במיוחד כשעסק צומח, מוכר באשראי, מגייס לקוחות חדשים, הציפיה שעם הזמן "יהיה בסדר". אלא שמהיכן ישלם לעובדים ולאחרים, עד שיתקבל ה"שוטף פלוס..." ? בינתיים, כשמצפים לרווחים בעתיד, חסר כסף בחשבון והבנק עלול לעורר קשיים.

מכאן אנו גם למדים על חשיבות הגביה בזמן. כל הנ"ל מתחזק בתקופת אי-ודאות כהיום.

אם יש לך עסק שאינו מנהל תזרים מזומנים חזוי-

Houston, we have a problem.

דו"ח תזרים המזומנים מטרתו לדווח על תנועות מזומן, תקבולים ותשלומים, לפי מועד ביצועם בפועל.

סכום שהתקבל בעסק (תקבול) נרשם בסימן חיובי +,

סכום ששולם ויצא מהעסק (תשלום) נרשם בסימן שלילי -.

נתעניין במלאי המזומנים העומד לרשותנו בתקופת זמן (יום, חודש, שנה).

ניתן לחלק דו"ח כזה לשלוש קבוצות:

מזומן מפעילות שוטפת - רווח נקי, ועוד תקבולים מלקוחות, פחות תשלומים לספקים, עובדים, רשויות המס וכו'.

מזומן מפעילות השקעה - תקבולים ממכירת נכסים (כמו מכונות, ציוד, נדל"ן) פחות תשלומים לרכישת נכסים או הוצאה עתידית ששולמה מראש, לפני הזמן.

מזומן מפעילות מימון - קבלת הלוואות, הגדלת הון בעלים, תקבולי ריבית על פקדון או רווחי השקעות בניירות ערך, פחות תשלומים מסוגים אלה - פירעון הלוואות ואגרות חוב, הוצאות ריבית או עמלות לבנק.

אין חובה לנהל דיווח כזה, ניתן לערוך דו"ח כזה לתקופה שחלפה, כפי שמכין לעיתים רואה החשבון, אך חשיבותו לניהול העסק גדולה יותר לעתיד הנראה לעין (לדוגמה- לחודשים הקרובים).

יתר על כן, בעל עסק או מנהל חברה שאינו יודע נתונים אלה, או מעביר את האחריות עליהם לגורם אחר, פועל למעשה כמעט בעיניים קשורות, שהרי מהיכן ישלם בחודש הבא משכורות לעובדים, חובות לספקים, תשלומי מיסים ? שלא לדבר על השקעות עתידיות בעת שדרוש הון חוזר לתפעול שוטף.

כשמתברר עודף בתזרים נדרשת החלטה- כיצד נשתמש/נשקיע העודף ?

כשמתקבל גירעון חזוי בתזרים נדרשת החלטה- מהיכן נגייס מזומנים לתקופה בה התזרים שלילי ?

 

הבעיה קריטית פחות כשיש בעסק הון עצמי גדול יותר של הבעלים, המשמש ככרית לבלימת זעזועים בתקופות קשות.

יש דרכים לשיפור תזרים המזומנים, זו איננה גזירת גורל.

אם העניין נמשך, ניתן להיעזר בנו לשיפור התזרים.

לשאלות - bus1dept@gmail.com

©כל הזכויות שמורות...


עוד מכותב זה
עוד מאמרים מכותב זה
עסקים כללי
מי אמר שעסק שנפגע מהקורונה חייב להיסגר ? ערן כהן, MBA, יועץ לעסקים   בעל עסק ? מנהל חברה ? איך אמרו לנו אחרי הטירונות – קשה בעסקים, קל בקרב...
עסקים כללי
למה עסקים בקורונה נזהרים מהתפשטות מוטציית השיעבוד השוטף ערן כהן,MBA, יועץ לעסקים כאשר מנהלים, מנהלי-כספים, מורשי-חתימה של חברה בע"מ...
מימון וכספים
חוק נתוני אשראי משפיע על האשראי לעסקים ערן כהן ,MBA יועץ לעסקים בעל עסק המבקש אשראי כדאי שיכיר את חוק נתוני אשראי. בטרם יקבל סירוב למתן...
עוד בנושא
מאמרים קשורים
דרושים, משרות, קבלה לעבודה
השוק התחרותי והרווי שיש היום לאינטרנט להציע לכם, אפילו רק בישראל, בתחום של מציאת עבודה מהבית ללא ידע או ניסיון מקצועי הוא רחב ועשיר, וכן,...
דרושים, משרות, קבלה לעבודה
ישנם לא מעט אתרים שונים ברחבי הרשת אשר מאפשרים לכל מי מאיתנו שמחפש לעצמו עבודה טובה וחדשה יותר מזו שיש בידו, למצוא לעצמו אחת. בין אותם...
דרושים, משרות, קבלה לעבודה
בעולם של עבודה מהבית נדמה לכולם שלהיות עצמאי זאת הדרך היחידה לא רק להצליח ולבנות קריירה בעולם הזה אלא אפילו לדרוס בו רגל בפעם הראשונה...
עסקים כללי
מהו עסק בזכיינות? מדובר למעשה באפשרות טובה למדי עבור אלו המעוניינים להיות בעלי עסק עצמאי. פתיחת עסק בזכיינות פוטרת אתכם מהצורך לפתח...
כללי1
כולם רוצים חיים קלים ונוחים, בלי יותר מדי מאמץ, אנחנו רוצים בן או בת זוג מיוחדים כמו שאנחנו אוהבים (אביר על סוס לבן, או נסיכת החלומות) כולנו...
מאמרים אחרונים
מאמרים אחרונים
על אימון אישי
  דרושים עובדים לעבודה מהבית במגוון תחומים, לפרטים שלחו לי הודעה בוואטספ 058-6725374 דרושים עובדים לעבודה מהבית במגוון תחומים, לפרטים...
דרושים, משרות, קבלה לעבודה
אם יש לכם ידע כלשהו בשפות ואתם מספיק מנוסים כדי לבצע עבודות תרגום, בכתב או בעל פה או אפילו בתרגום ותמלול הקלטות קוליות, הגיוני שתחשבו כי...
דרושים, משרות, קבלה לעבודה
השוק התחרותי והרווי שיש היום לאינטרנט להציע לכם, אפילו רק בישראל, בתחום של מציאת עבודה מהבית ללא ידע או ניסיון מקצועי הוא רחב ועשיר, וכן,...
דרושים, משרות, קבלה לעבודה
תהליך החיפוש והמציאה של עבודה מהבית במסגרת קבועה ורצינית היא לא דבר מסובך באינטרנט של היום, אבל למרות שמדובר בתחום שהפופולריות שלו רק...
דרושים, משרות, קבלה לעבודה
אם אתם רוצים למצוא עבודה מהבית אבל אתם יודעים רק עברית ואנגלית, אל חשש, כי גם במידה ולא תוכלו למצוא משרה שכזו שתבטיח לכם הכנסה בטוחה...
 

risom

התחברות לאתר






התחבר באמצעות:

STU2

מאמרים - כל הזכויות שמורות לפרסום אתרים באינטרנט מבית אקטיביטק בע"מ קידום אתרים