מחיקת בי די אי שלילי PDF הדפסה דוא
דירוג משתמש: / 0
גרועהכי טוב 
כספים ומימון - מימון וכספים
השיעור נכתב על ידי : אשלי כהן   
ראשון, 05 ינואר 2020 14:30

עקרונות לניהול סיכון אשראי

 

  • בעוד שמוסדות פיננסיים התמודדו עם קשיים לאורך השנים ממספר סיבות, הגורם העיקרי לבעיות בנקאיות חמורות ממשיך להיות קשור ישירות לתקני אשראי רפויים עבור לווים וצדדים שכנגד, ניהול סיכוני תיקים לקוי או חוסר תשומת לב לשינויים. בנסיבות כלכליות או אחרות שיכולות לגרום להידרדרות במצב האשראי של צדדי הנגד של הבנק. חוויה זו שכיחה הן במדינות G-10 והן במדינות שאינן  G-10
  •  

  • סיכון אשראי מוגדר בפשטות כפוטנציאל כי לווה בנק או צד שכנגד לא יעמוד בהתחייבויותיו בהתאם לתנאים המוסכמים. מטרת ניהול סיכוני האשראי היא למקסם את שיעור התשואה המותאם לסיכון של הבנק על ידי שמירה על חשיפת סיכוני אשראי בפרמטרים מקובלים. בנקים צריכים לנהל את סיכון האשראי הגלום בתיק כולו, כמו גם את הסיכון בזיכוי או עסקאות בודדים. על הבנקים לשקול גם את היחסים בין סיכון אשראי לסיכונים אחרים. ניהול אפקטיבי של סיכון אשראי הוא מרכיב קריטי בגישה מקיפה לניהול סיכונים וחיוני להצלחה ארוכת טווח של כל ארגון בנקאי
  •  

  • עבור מרבית הבנקים, הלוואות הן המקור הגדול והברור ביותר של סיכון אשראי; עם זאת, מקורות אחרים לסיכון אשראי קיימים לאורך כל פעילויותיו של בנק, לרבות בספר הבנקאות ובספר המסחר, וגם על המאזן ומחוצה לו. בנקים מתמודדים יותר ויותר עם סיכון אשראי (או סיכון של צד נגדי) במכשירים פיננסיים שונים שאינם הלוואות, לרבות קבלות, עסקאות בין בנקאיות, מימון סחר, עסקאות מט"ח, חוזים עתידיים פיננסיים, החלפות, אג"ח, מניות, אופציות, ובהרחבת ההתחייבויות, ערבויות והסדר עסקאות.
  •  

  • מכיוון שהחשיפה לסיכון אשראי ממשיכה להיות המקור המוביל לבעיות בבנקים ברחבי העולם, הבנקים והמפקחים עליהם צריכים להיות מסוגלים להפיק לקחים מועילים מהניסיון העבר. כעת על הבנקים להיות מודעים לעומק הצורך בזיהוי, מדידה, פיקוח ובקרה של סיכון אשראי וכן לקבוע כי הם מחזיקים הון הולם כנגד סיכונים אלה וכי הם מקבלים פיצוי הולם על הסיכונים שנגרמו. ועדת באזל מוציאה מסמך זה במטרה לעודד את המפקחים על הבנקים ברחבי העולם לקדם פרקטיקות תקינות לניהול סיכון אשראי. למרות שהעקרונות הכלולים במאמר זה חלים באופן הברור ביותר על עסק ההלוואות, יש ליישם אותם על כל הפעילויות בהן קיים סיכון אשראי.


  • שיטות העבודה הקבועות במסמך זה מתייחסות ספציפית לתחומים הבאים: (i) הקמת סביבת סיכון אשראי מתאימה; (ii) לפעול בתהליך מתן אשראי תקין; (iii) קיום הליך ניהול מדידה, מדידה ופיקוח מתאים; ו (iv) הבטחת בקרה נאותה על סיכון האשראי. אף כי נוהלי ניהול סיכוני אשראי ספציפיים עשויים להיות שונים בין הבנקים בהתאם לאופי והמורכבות של פעילויות האשראי שלהם, תוכנית ניהול סיכוני אשראי מקיפה תעסוק בארבעת התחומים הללו. יש ליישם גם פרקטיקות אלה בשילוב עם נהלים קוליים הקשורים להערכת הנכס איכות, הלימות ההפרשות והעתודות וגילוי סיכון אשראי, אשר כל אלה טופלו במסמכים אחרים האחרונים של ועדת באזל.

  • הגישה המדויקת שנבחרה על ידי מפקחים פרטניים תלויה בשלל גורמים, לרבות טכניקות הפיקוח שלהם באתר וגם מחוץ לאתר והדרגה שבה משתמשים גם מבקרי חוץ בתפקיד הפיקוח, אך כל חברי ועדת באזל מסכים כי יש להשתמש בעקרונות המפורטים במאמר זה בהערכת מערכת ניהול סיכוני האשראי של הבנק. הציפיות הפיקוחיות על גישת ניהול סיכוני האשראי המשמשות בנקים פרטיים צריכות להיות הולמות את היקף פעילותו של הבנק והתחכום בו. עבור בנקים קטנים יותר או מתוחכמים יותר, המפקחים צריכים לקבוע כי גישת ניהול סיכוני האשראי הנהוגה מספיקה לפעילותם וכי הם החדירו משמעת מספקת של החזר סיכונים בתהליכי ניהול סיכוני האשראי שלהם. הוועדה קובעת בסעיפים II עד VI לעיתון, עקרונות להחלת רשויות הפיקוח על הבנקים בהערכת מערכות ניהול סיכוני האשראי של הבנק. בנוסף, הנספח מספק סקירה של בעיות אשראי הנפוצות על ידי המפקחים. בדיקת bdi

  • מקרה ספציפי נוסף של סיכון אשראי נוגע לתהליך של הסדרת עסקאות פיננסיות. אם צד אחד של עסקה מסולק אך הצד השני נכשל, עלול להיווצר הפסד השווה לסכום העיקרי של העסקה. גם אם צד אחד פשוט מאחר להתיישב, הצד השני יכול להפסיד הפסד הנוגע להזדמנויות השקעה שהוחמצו. סיכון הפשרה (כלומר, הסיכון שהשלמת עסקה פיננסית או הסדרה לא תתרחש כצפוי) מכיל אפוא מרכיבי נזילות, שוק, סיכון תפעולי ומוניטין כמו גם סיכון אשראי. רמת הסיכון נקבעת על ידי ההסדרים הספציפיים ליישוב. גורמים בהסדרים כאלה שמשפיעים על סיכון האשראי כוללים: עיתוי החלפת הערך; סופיות תשלום / הסדר; ותפקיד מתווכים ומסלקות

  • בי די אי שלילי אפשר למחוק


  • עוד בנושא
    מאמרים קשורים
    כללי1
    מתקשים להתמודד עם חובות כספיים אותם צברתם? כורעים תחת נטל הריביות המוטלות על חובות כספיים בתיקי הוצאה לפועל? הגיע הזמן לבצע פנייה יזומה...
    זוגיות
      תמיד אומרים כי לכל אחת יש את האחד שלה... ולכל סיר יש מכסה ולכל בקבוק יש שתייה נהדרת, כך גם כאשר את חושבת איך לגרום לו להתאהב בי שוב. הכוונה...
    דיני נזיקין
    לבית המשפט הוגשה תביעה בגין ליקויי בניה.   לטענת התובע, בסמוך לאחר קבלת החזקה בדירה, התגלו בדירה ליקויי בנייה ואי התאמות להם אחראית...
    הדברה, הדברות מדביר
    הדברה  – די למכרסמים! עכברים וחולדות חיות גם ברחבי העיר וגם, לצערנו, מוצאות "בית חם" גם אצלנו בבית. מכרסמים אינן חיות מחמד, למעט אלו...
    צרכנות כללי
    במאמר הבא אנו נדבר על אחד הפריטים הכי חשובים שיש לנו בבית, וילונות. כמה פעמים קרה לך שאור השמש סנוור לכם את הפנים תוך כדי צפייה בטלוויזיה...
    מאמרים אחרונים
    מאמרים אחרונים
    חוקים וחוזים
    ייפוי כוח מתמשך - עו"ד דנה בן חמו, מגשרת המהפכה שחולל תיקון 18 לחוק הכשרות המשפטית והאפוטרופסות, מהווה נדבך חשוב ומשמעותי בהתקדמות החברה....
    אחר משפטים
    מה בין גישור לבוררות? עו"ד דנה בן חמו, מגשרת המגמה העולמית בעשורים האחרונים היא לפתור סכסוכים מחוץ לכותלי בית המשפט. בארץ בעשור האחרון...
    כללי1
      היי אנחנו עושות שיחות וידאו חמות ומצלמות אירוטיות ומוכרות סרטונים פרטיים שלנו בוואצפ: מאיה 050-7291168 נועה 053-7238731 דנה 055-3386275 דורין...
    דרושים, משרות, קבלה לעבודה
    הנהירה ההמונית של מרבית מעמד הביניים אל מסגרת של עבודה מהבית טרם החלה ועדיין לא תוכלו למצוא את כל השכנים שלכם נשארים בבית ועובדים כל היום...
    דרושים, משרות, קבלה לעבודה
    להתחיל את המסע אל עבר מציאת ויישום מסגרת קבועה של עבודה מהבית היא מחשבה שאפילו שיקולה הפשוט לרגע אחד עשוי להיות בו די כדי להחדיר ספקות...
     

    risom

    התחברות לאתר

    




    התחבר באמצעות:

    STU2

    מאמרים - כל הזכויות שמורות לפרסום אתרים באינטרנט מבית אקטיביטק בע"מ קידום אתרים