תזרים המזומנים בעסק– האם אתה מנהל אותו או הוא אותך? PDF הדפסה דוא
דירוג משתמש: / 0
גרועהכי טוב 
עסקים - עסקים כללי
השיעור נכתב על ידי : מנהל האתר   
שלישי, 18 נובמבר 2008 17:12
  • בניוזלטר זה, השלישי בסדרה העוסקת בסודות תזרים המזומנים, נמשיך להעמיק ברזי התזרים. לאחר שבניזולטר הראשון עסקנו בשאלה מה זה בכלל תזרים מזומנים, למה הוא חיוני, והצגנו שיטות שונות לנהלו, בניוזלטר השני הצגנו את הדרכים לעדכון שוטף של תזרים מזומנים, תוך דגש על ההוצאות הקבועות והמשתנות. בחלק השלישי נלמד איך מכניסים צפי הכנסות לתזרים מזומנים, איך מנהלים תזרים של עסק העובד עם מספר בנקים, נכיר את פלאי "הריכוז היומי" וכלים נוספים החיוניים לעסקים שרוצים להצליח.
צפי הכנסות או מה עושים עם התקבולים

התקבולים יכולים להיות בצורת מזומן, ש'קים, העברות בנקאיות או זיכויי החשבון על ידי חברות אשראי. תקבולי מזומן בפועל ניתן להכניס לתזרים מזומנים ליום ההפקדה הצפוי.

ש'קים מלקוחות ניתן להכניס בדיוק כמו ש'קים לספקים, אך כעת הסכום יופיע בזכות. כאשר יתקרב היום בו עליכם להפקיד את הש'ק הדחוי מהלקוח, תוכלו לראות את זה בעזרת התזרים ולהפקיד את הש'ק בזמן. לא לשכוח לבדוק את הש'ק במערכת בדיקת חשבונות מוגבלים של בנק ישראל בעת התקבול.

ניתן להכניס העברות בנקאיות צפויות מהלקוחות ככל צפי רגיל, לרשום את הסכום בזכות ולעקוב בעזרת התזרים אחרי ביצוע ההעברה על ידי הלקוח.

צפי זיכויים מחברות האשראי - לכל חברות האשראי ישנו אתר אינטרנט אשר בו כל לקוח עסקי יכול לקבל פירוט זיכויים עתידיים. ניתן להכניס זיכויים אלו ככל רשומה אחרת. בעסקים אשר מועדי הזיכוי שונים מפעם בשבועיים כדאי לעדכן את הזיכויים בתזרים מזומנים על בסיס שבועי.

 

ריכוז יומי

בגיליון נוסף באותו הקובץ בעזרת פונקצית "sum if" תוכלו לבנות תזרים מזומנים יומי מרוכז ותראו מה הוא סך ההכנסות, הוצאות והיתרה לכל יום בחודש בלי פירוט. זה יכול לעזור לעסקים עם פעילות בנקאית רחבה עם תנועות רבות ביום לראות את המצב הצפוי בבנק.

 

מספר בנקים

דו"ח תזרים מזומנים חיוני ויעיל אף יותר לעסקים בעלי חשבונות במספר בנקים. אפשר לנהל תזרים מזומנים בגיליון נפרד לכל בנק ולרכז את כולם בגיליון "ריכוז יומי", אך לפעמים יעיל ופשוט יותר למעקב לנהל את כל הבנקים בגיליון אחד. למשל לעסק בעל שלושה חשבונות בנק השדות יהיו כדלקמן: תאריך, אסמכתא, לפקודת, פרטים או הערות, חובה בנק א', זכות בנק א', יתרה בנק א', חובה בנק ב', זכות בנק ב', יתרה בנק ב', חובה בנק ג', זכות בנק ג', יתרה בנק ג', יתרה מאוחדת. כאשר מכניסים רשומות יש להכניס את הסכום בחובה או בזכות בהתאם לבנק בו צפויה התנועה.

התזרים יאפשר להעביר סכומים מחשבון אחד לאחר לפי הצורך ומראש!

בגיליון "ריכוז יומי" יהיה ריכוז לפי ימים של שלושת הבנקים והיתרה המאוחדת.

 

תזרים מזומנים מול ניהול כספים באמצעות תוכנת הנהלת חשבונות

ניהול תזרים מזומנים צריך להיות בשיתוף עם תוכנת הנהלת החשבונות. בכל הקשור לתשלומי מיסים, תשלומי ספקים וכל פעולה בעלת משמעות משפטית יש להסתמך על תוכנת הנהלת החשבונות בלבד. תזרים הינו כלי עזר ניהולי.

בעת תשלומים לספקים יש להשתמש ביתרות כפי שרשומות בכרטסת הנהלת החשבונות, באמצעות התזרים ניתן להחליט על מועדים ולראות היסטוריית תשלומים לאותו הספק (בעזרת סינון) לשיקול דעת נוספת.

אפשר להיעזר בהיסטוריית תזרים מזומנים בעת התאמת בנקים בתוכנת הנהלת חשבונות ובקרה כלשהי על לקוחות, ספקים וש'קים חוזרים – הרי יש בידיכם דפי בנק מפורטים וממוחשבים כל התקופה אחורה!

כפי שנכתב בניוזלטר הראשון - פונקצית תזרים מזומנים ברוב תוכנות הנהלת החשבונות הינה מספקת את הצורך בדו"ח תזרים מזומנים מפורט ומדויק עם צפי קדימה ולא כוללת תנועות אשר אין עליהן אסמכתא חשבונאית.

 

כלים נוספים

טבלת ציר תאפשר לכם לסכם ולרכז את ההכנסות או את ההוצאות לפי קריטריון (שם הספק או מקור התקבול או סעיף תקציבי של הכנסה או הוצאה) לפי חודשים או שנים.

ניתן לבנות גרפים ליתרות חשבונות הבנק וליתרה המאוחדת, בתוספת מסגרת האשראי, הגרף יספק לכם מידע לגבי מועד החריגה ממסגרת האשראי ויאפשר לכם להיערך לכך מראש.

הוצאות בכרטיס האשראי של העסק – אפשר לנהל גיליון נוסף בו יירשמו כל ההוצאות אשר שולמו באמצעות כרטיס האשראי של החברה. הסכום הסופי ייכנס אוטומטי לתזרים המזומנים לפי חודשים. בדרך אחרת מכניסים כצפי קדימה לשנה את חיובי כרטיסי האשראי על סמך העבר ורק מתקנים את הסכום לקראת מועד הפירעון, את המידע לגבי החיוב הקרוב ניתן למצוא באתר האינטרנט של הבנק.

 

ניהול  תזרים המזומנים הוא המשימה הראשונה של כל עסק הרוצה לגדול ולפרוח. אנו מקווים שהמידע הזה יעזור לכם בצעדים הבאים. בהצלחה.



עוד מכותב זה
עוד מאמרים מכותב זה
מדעי החיים
חוש השמיעה ממלא תפקידים חשובים רבים בחיי היומיום, כולל תפקיד מרכזי בתקשורת המילולית האנושית. גלי הקול מותמרים לאות עצבי באמצעות תאי שערה...
מדעי החיים
מערכת העצבים המרכזית כוללת את מוח הגולגולת ואת מוח השדרה (אשר ידוע גם כחוט השדרה). הם מוגנים על-ידי שכבת עצם: המוח מכוסה בעצמות הגולגולת,...
מדעי החיים
המקור של המחלה הוא מייד מתבטא של פעילות ישירה של המוח שהיא לא על רקע מטבולי, יש אחוז מהאוכלוסייה שיש להם את ההתפרצויות הללו. יש לנו ירי...
מדעי החיים
חוש הריח הוא חוש כימי. הוא עוזר לנו, בין השאר, לזהות מזונות ולהימנע ממאכלים מקולקלים שאינם ראויים לאכילה. במיני יצורים רבים הוא מסייע...
מדעי החיים
ראשית המחקר על ה - LTM הוא ב - 1885. היה זה אבינגהוז היקר (האיש בעל ההברות חסרות המשמעות) שהמציא שיטות שאפשרו לחקור את הזכרון. אבינגהוז בנה...
עוד בנושא
מאמרים קשורים
צרכנות כללי
בעוד כלות משקיעות שעות רבות במטרה להיות הכלה שהן חלמו תמיד להיות, דווקא על החתנים אין ממש פוקוס ויום ההתארגנות שלהם מוגדר כסימן שאלה אחד...
טכנולוגיה כללי
בדיקות האזנה מאפשרות ניטור ואיתור האזנה לשיחות בבית, במשרד, ברכב וכמעט בכל מקום. אם קיים חשד שמתבצעת האזנה, בעזרת אנשי מקצוע אפשר לבצע...
לימודים כללי
מדוע כדאי ללמוד לתכנת? בשנים האחרונות עולם הייטק הולך ומתחזק, מוצרים חדשים נכנסים לחיינו מידי יום, תחומים רבים שהתרגלנו שמבוצעים בצורה...
חוקים וחוזים
עו"ד שירה פדידה: "גירושין ברבנות או בבית משפט? החלטה אסטרטגית" אחוז הזוגות שבוחרים להתגרש בישראל נמצא במגמת עלייה.  בעקבות עלייה במספר...
כללי1
כולנו יודעים מה המצב במדינה שלנו, ובמקביל יש את עידן האינטרנט והטכנולוגיה שהולכת וגוברת ונכנסת לחיינו ללא הרף, וכל שנה שחולפת אנחנו...
מאמרים אחרונים
מאמרים אחרונים
זוגיות
מה שלא הצליח בפרק א', המון פעמים מצליח בגדול בפרק ב': לומדים לקחים, מבינים מה מחפשים ובעיקר מה ממש לא מחפשים. גם אתה מאושר כיום בזוגיות פרק...
צרכנות כללי
בעוד כלות משקיעות שעות רבות במטרה להיות הכלה שהן חלמו תמיד להיות, דווקא על החתנים אין ממש פוקוס ויום ההתארגנות שלהם מוגדר כסימן שאלה אחד...
נדל\"ן ושיפוצים
גם אם אין בידכם היכולת לרכוש דירה חדשה ולעזוב את דירתכם המתיישנת, אין ממה לחשוש ולהיכנס לדיכאון, באמצעות העבודה המקצועית של חברת נתנאל...
נדל\"ן ושיפוצים
גם אם אין בידכם היכולת לרכוש דירה חדשה ולעזוב את דירתכם המתיישנת, אין ממה לחשוש ולהיכנס לדיכאון, באמצעות העבודה המקצועית של חברת נתנאל...
נדל\"ן ושיפוצים
גם אם אין בידכם היכולת לרכוש דירה חדשה ולעזוב את דירתכם המתיישנת, אין ממה לחשוש ולהיכנס לדיכאון, באמצעות העבודה המקצועית של חברת נתנאל...
 

risom

התחברות לאתר






התחבר באמצעות:

סטודיו לצילום אופנה

אלון פורת- צילום אופנה בוקים וקטלוגים
http://alonporat.co.il

STU2

מאמרים - כל הזכויות שמורות לפרסום אתרים באינטרנט מבית אקטיביטק בע"מ קידום אתרים